2024年1月26日在阳江市阳东区第九届

人民代表大会第四次会议上

阳江市阳东区财政局局长  许炳旋

各位代表：

　　受区人民政府委托，我向大会报告阳东区2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

　　 一、2023年预算执行情况

　　2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对严峻复杂的宏观经济形势和繁重的改革发展任务，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，落实省委“1310”具体部署、市委“433”工作安排和区委“1+3个3”工作思路，加力提效实施积极的财政政策，大力优化支出结构，不断增强重大战略和重点民生保障，切实将主题教育学习成果转化为落实重大部署、推动高质量发展的实际行动，扎实推进中国式现代化的阳东实践。

　　（一）一般公共预算收支执行情况 （快报数，下同）

　　2023年全区一般公共预算收入完成194048万元，比上年收入实绩174944万元增加19104万元，同比增长10.92%。其中：税收收入163288万元，同比增长17.66%，占一般公共预算收入比重84.15%；非税收入30760万元，占一般公共预算收入比重15.85%。

　　2023年全区一般公共预算收入194048万元，上级补助收入330410万元，债券转贷收入21802万元，区域间转移支付收入11952万元，上年结转收入15990万元，调入资金775万元，全年财政总收入为574977万元（详见附件表2）。

　　2023年全区一般公共预算支出458295万元，比上年支出实绩440680万元增加17615万元，增长4.00%。其中：教育支出92428万元，同比增长0.95%；文化旅游体育与传媒支出3883万元，同比减少12.84%；社会保障和就业支出91257万元，同比增长16.68%；卫生健康支出61092万元，同比增长5.10%；节能环保支出2960万元，同比增长5.87%；城乡社区支出16299万元，同比增长31.65%；农林水支出60646万元，同比增长29.28%；交通运输支出9326万元，同比增长14.33%（详见附件表3）。

　　2023年全区一般公共预算支出458295万元，上解上级支出92545万元，债务还本支出13176万元，结转下年的支出10961万元，全年财政支出总计574977万元，收支平衡（详见附件表1）。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况

　　2023年全区政府性基金预算收入完成44777万元，同比增长18.34%，加上级补助收入8314万元，债务转贷收入112880万元，上年结转收入4405万元，总计收入为170376万元（详见附件表12）。

　　2023年全区政府性基金预算支出完成146246万元，债务还本支出15880万元，调出资金214万元，结转下年支出8036万元，总计支出为170376万元，收支平衡（详见附件表13）。

　　（三）国有资本经营预算收支执行情况

　　2023年全区国有资本经营预算收入完成782万元，同比增长32.2%。其中：股利、股息收入576万元，利润收入206万元（详见附件表18）。全区国有资本经营预算支出完成221万元，同比减少30.94%，调出资金561万元，总计支出782万元，收支平衡（详见附件表19）。

　　（四）社会保险基金预算收支执行情况

　　2023年全区社会保险基金预算收入完成32211万元，支出完成25726万元，本年收支结余6485万元，年末滚存结余16037万元。其中：保险费收入30845万元，利息收入135万元，转移收入1201万元，其他收入2万元，上级补助收入28万元。社会保险待遇支出25630万元，转移支出12万元，其他支出5万元，上解上级支出79万元（详见附件表24、25、26）。

　　（五）地方政府债务情况

　　1.2023年省下达债券资金情况

　　2023年省下达全区政府债券资金134682万元，其中：按性质分，包括一般债券21802万元，专项债券112880万元；按用途分，包括新增债券107000万元，再融资债券27682万元（详见附件表30）。

　　2.地方政府债务限额余额情况

　　2023年末全区地方政府债务限额676081万元，其中：一般债务限额233245万元，专项债务限额442836万元。2023年末全区地方政府性债务余额为673880万元，其中一般债务余额为231060万元，专项债务余额为442820万元（详见附件表28、29）。

　　3.地方政府债务还本付息情况

　　2023年债务还本付息支出49636万元，其中偿还本金支出29819万元，偿还利息支出19817万元（详见附件表30）。

　　（六）2023年财政工作情况

　　一年来，在区委、区政府的正确领导下，区财政局牢牢把握稳字当头、稳中求进的重要要求，扎实推进积极的财政政策落地见效，贯彻执行各项税费支持政策，切实保障基层“三保”，不断加强民生和“百县千镇万村高质量发展工程”等重点领域支出保障，进一步严肃财经纪律，持续深化财政领域各项改革，有效激发高质量发展动力潜能，有力促进全区经济回升向好。

　　1.积极统筹谋划财政资金，财政运行稳中向好

　　一是加强预算执行管理。牢固树立“主动理财”理念，主动把财政收支管理融入到全区经济社会发展大局中谋划推进，全面强化收入组织调度，努力克服经济下行影响，按照轻重缓急原则保障重点项目和民生领域的支出，财政收入保持稳定增长，重点领域支出保障有力。2023年，全区一般公共预算收入增长10.92%，增速较年初预期目标高出2.92个百分点，全区一般公共预算支出增长4%，财政收支运行稳中提质。二是强化财政资金保障。积极争取上级资金支持，全年共收到上级转移支付资金330410万元，极大提升了财政保障能力；统筹安排资金10182万元，有力支持区委区政府各项中心工作。三是加快直达资金使用进度。全年上级下达全区直达资金109318.25万元，其中66.96%用于卫生健康、社会保障和就业、教育支出，支出率为98.62%，加快促进基本公共服务均等化。四是兜牢基层“三保”底线。严格按照“三保”预算拨款调度，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保执行不出问题。2023年，我区“三保”支出258209.59万元，支出进度为99.84%。其中，“保基本民生”支出96748.61万元，支出进度为100%；“保工资”支出152538.35万元，支出进度为100%；“保运转”支出8922.63万元，支出进度为95.44%，有效防范地方财政运行风险。

　　2.深入实施积极财政政策，高质量发展不断推进

　　一是延续落实减税降费政策。2023年1-11月，全区累计新增减税降费及退税缓费合计21727万元，有效减轻企业负担，激发市场主体活力。二是积极发挥债券资金撬动作用。聚焦支持制造业当家、产业有序转移主平台、“百县千镇万村高质量发展工程”等各项中心工作，积极谋划争取债券资金支持，充分发挥政府债券稳经济、促增长作用。全年共争取新增地方政府债券项目资金107000万元，有效保障全区重点领域项目建设落地见效。三是政策持续发力拉动消费。投入资金148万元支持开展政府惠民消费券发放活动，进一步释放居民消费潜力。四是全力支持实体经济发展。聚焦制造业当家攻坚发力，全年共安排企业发展专项资金2499万元，助力企业平稳健康发展。投入资金（含债券及帮扶资金）76957万元，用于支持工业园区建设维护、招商引资、厂房改造等工作，进一步提升全区产业有序转移主平台承载能力，推动构建现代化产业体系。

　　3.不断加大财政民生投入，民生福祉全面增进

　　2023年，全区落实六大类民生支出347966万元，同比增长8.66%，占一般公共预算支出的75.93%。一是高质量教育体系加快构建。2023年，全区一般公共预算安排教育支出92428万元，其中拨付义务教育阶段学生公用经费（含寄宿制和特殊教育）11042万元，惠及全区义务教育学生人数近5万人。投入学校建设资金18315万元，持续改善办学条件，优化育人环境。二是公共文化服务水平持续提升。全年共拨付资金3883万元，支持公共文化设施向社会免费开放，推进东平大澳博物馆升级改造、大澳商会旧址修缮等文旅项目建设，更好保障全区文化旅游产业发展。三是打造优质高效医疗卫生体系。投入23063万元用于支持区妇幼保健院新院、区第二人民医院、区应急医疗设备配套建设工程等医疗卫生重点项目建设，进一步提升区级医院综合服务能力，补齐全区公共卫生服务短板。四是民生兜底保障持续强化。拨付困难群众救助资金、残疾人补贴、残疾人事业发展经费、优抚对象补助（含义务兵家庭优待金）、退役士兵一次性经济补助和高龄津贴等共计20415.92万元，兜牢兜实基本民生保障底线，持续增加民生福祉。五是社会保障水平稳定提升。安排城乡居民基本医疗保险资金25481.49万元、城乡居民基本养老保险资金17559.21万元，切实保障城乡居民“病有所医”、“老有所依”。六是加力支持稳岗就业。全年共拨付就业创业补助资金1007.51万元，有效保障高校毕业生就业见习补贴、基层就业补贴等各项就业政策落实，确保全区就业大局稳定。七是全面深化平安阳东建设。拨付4430.15万元用于支持公共安全治理体系和公共法律服务体系建设，确保平安阳东建设各项任务目标落到实处、取得实效。

　　4.扎实履行要素保障职责，区域协调发展质量稳步提高

　　一是全力落实“百千万工程”要素保障。全年共投入资金40983.74万元用于保障我区“百千万工程”重点考核项目建设，要素保障坚强有力。二是加强涉农资金统筹力度。建立健全我区涉农项目资金统筹整合组织实施长效机制，全年统筹省级涉农资金30731万元，有力支持“百千万工程”及重点民生和经济项目的建设。三是强化乡村振兴资金保障。2023年，全区土地出让收入用于农业农村支出共3232.38万元，有力支持农业农村各项建设。投入各级衔接乡村振兴资金8448.89万元，有效保障镇村集体经济发展壮大。四是保障重点交通项目建设。2023年共投入资金14017万元，有力保障农村公路单改双、危桥改造、四好农村路等交通基础设施重点项目建设，进一步完善城乡交通网络，更好服务高质量发展。五是全力推进绿色生态文明建设。投入各级财政资金22746.46万元，支持城区和农村生活垃圾收运、污水处理、环境监测能力建设等工作，安排资金5135.26万元，全面推进水系整治及重点地区中小河流的治理，有效提高全区生态环境质量。

　　5.着力推进财政领域改革，财政治理效能持续提升

　　一是推动构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。严格落实预算安排“四挂钩”机制，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，并通过开展区级财政资金项目支出、部门整体支出绩效自评、区级财政重点绩效评价以及重点项目第三方现场评价工作等，强化预算部门（单位）主体责任和绩效管理意识，提高财政资金使用效益。二是持续激发镇级经济高质量发展新动能。因地制宜实施“划分收支、核定基数、分类激励、收入分成”的镇级财政管理体制，结合“百千万工程”新发展要求，新增企业发展奖、异地税源回流奖、发展农业产业奖、发展文化旅游产业和壮大村级集体经济奖励等奖补措施，持续激发各镇谋划收入、发展经济的积极性和主动性。三是全力构建国企高质量发展新格局。组建金锋集团、万象集团、东鸿集团、食品集团和扬东公司等5家企业集团，注入优质资产资源，实现企业资产总额341036.35万元，谋划推进工业园厂房改造、绿色智慧物流城和肉类冷链物流加工产业基地等重点项目建设，打造“金叶配送”“阳东乡味”“金诚文旅”等地方国企品牌。四是全面推进数字财政建设，为健全现代预算制度提供支撑。预算编制、执行工作全过程坚持按“数字财政”预算域、执行域和核算域设置的规范程序开展，确保预算编制科学、全面、准确，预算执行合理和规范，有效提高全区管财理财水平，推动健全现代预算制度。

　　6.全面提升财会监督效能，财经纪律的严肃性有效增强

　　一是聚焦重点问题深入整改。印发《阳江市阳东区地方财经纪律重点问题专项整治工作方案》，聚焦财会监督领域突出问题，在全区范围内扎实开展财经纪律专项整治行动，进一步严肃了地方财经纪律，提升依法理财能力水平。二是强化行政事业单位财会监督。联合相关部门开展校园“高价采购”专项检查、借培训之名变相公款旅游等问题专项整治、违规商务接待问题专项检查等一系列专项行动，切实提高单位资金管理水平，规范财会行为。三是提升国有资产管理水平。规范和完善行政事业性国有资产管理，完成年度国有资产报告编报。持续强化资产日常监管，指导按清产核资管理办法处理盘亏盘盈资产，开展资产违规管理问题自查自纠。进一步加强资产资源整合，有效利用和盘活存量国有资产。四是规范市场经济秩序。在全区范围内开展代理记账行业违法违规行为专项整治工作，进一步树立政府会计监督权威，有效提升了会计信息质量和中介机构执业质量，切实维护规范市场经济秩序。

　　总体看，2023年全区财政实现了收支平衡，经受住了风险挑战，有力保障了全区大事要事，取得了一定成绩。但我们仍然要清醒地认识到，当前预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，如财政可持续增收压力仍然较大、管财理财水平需进一步提高、财政收支“紧平衡”矛盾持续加剧等等。对此，我们将高度重视，认真研究，积极采取有力措施加以解决。

　　二、2024年预算草案

　　2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政经济工作意义重大、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，认真谋划好2024年全区经济工作目标，科学编制好2024年预算草案，紧紧围绕区委区政府各项决策部署，全力推动阳东深度融湾高质量发展，扎实推进中国式现代化的阳东实践。

　　（一）2024年预算编制和财政工作总体要求

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，紧紧围绕省委“1310”具体部署、市委“433”工作安排和区委“1+3个3”工作思路，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，加大宏观调控力度，积极的财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过“紧日子”，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，落实新一轮财税体制改革部署，切实增强经济活力，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，以新担当新作为奋力开创阳东现代化建设新局面。

　　根据上述总体要求，2024年预算编制着重遵循以下三方面原则：

　　一是锚定高质量发展首要任务，加强财政资源统筹。科学安排预算收支总规模，优先足额编列“三保”支出、还本付息以及其他刚性支出预算，确保不留“硬缺口”；集中财力保障重点项目，聚焦落实“百县千镇万村高质量发展工程”等重大战略任务，主动提前对接中央和省市的部署，推动更多项目纳入上级盘子；大力优化支出结构，严控非急需、非重点、非必要支出；坚持党政机关带头过“紧日子”，严格控制“三公”经费等一般性支出，区级公用经费继续按照相关要求予以压减。

　　二是深化资金分配管理改革，优化财政资源配置使用。资金分配全面实施项目制管理，资金分配突出“急需、成熟、统筹、集中”，优先支持在建、续建项目和前期工作扎实的项目；落实落细预算安排审核，重点评审实施必要性、投入经济性、分配合理性、项目合规性等；筑牢兜实基层“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。

　　三是强化预算编制源头管控，促进财政可持续发展。建立预算编制负面清单，从预算编制源头整改屡审屡犯问题；深化预算绩效管理，落实部门和单位预算绩效管理主体责任；加强政府债务管理，严格落实地方政府债务限额管理，坚决遏制新增隐性债务。

　　（二）2024年一般公共预算收支安排草案

　　按照2024年全区国民经济和社会发展计划，2024年全区一般公共预算收入拟安排205691万元，比上年收入实绩增长6%。其中，税收收入拟安排173085万元，比上年收入实绩增长6%；非税收入32606万元，比上年收入实绩增长6%。2024年全区一般公共预算收入计划205691万元，上级补助收入228133万元，上年结转资金10961万元，调入资金49339万元，区域间转移支付收入16918万元，全区财政总收入计划为511042万元（详见附件表4、表5）。

　　按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，2024年全区一般公共预算支出计划455296万元，预备费3600万元，上解支出50000万元，债务还本支出2146万元，全区财政总支出计划为511042万元，收支平衡（详见附件表4）。

　　（三）2024年政府性基金预算收支安排草案

　　2024年全区政府性基金预算收入拟安排125347万元，比上年收入实绩增长179.94%，加上上级提前下达转移支付资金912万元、上年结转收入8036万元，政府性基金预算总收入安排为134295万元。政府性基金预算支出相应安排85166万元，加上调出一般公共预算资金49129万元，政府性基金预算总支出安排为134295万元，收支平衡（详见附件表14）。

　　（四）2024年国有资本经营预算收支安排草案

　　2024年国有资本经营预算总收入计划701万元，一是安排本级国有资本经营预算收入698万元，主要来自国企利润收入和股利、股息收入；二是上级提前下达转移支付资金3万元。相应计划安排本级国有资本经营预算支出491万元，加上调出一般公共预算资金210万元，国有资本经营预算总支出安排为701万元，收支平衡（详见附件表20）。

　　（五）2024年社会保险基金预算收支安排草案

　　2024年社会保险基金预算收入安排30593万元，支出安排32594万元，本年收支结余-2001万元，年末滚存结余14036万元。其中：保险费收入26654万元，财政补贴收入3000万元，利息收入136万元，转移收入801万元，其他收入2万元。社会保险待遇支出32396万元，转移支出1万元，其他支出3万元，上解上级支出194万元（详见附件表24、25、26）。

　　（六）2024年地方政府债务情况

　　地方财政按期落实偿还计划，将债务还本付息支出列入预算安排。2024年全区预计安排债务还本付息支出23361万元，其中债务付息支出21215万元，债务还本支出2146万元（详见附件表30）。

　　三、完成2024年预算目标主要措施

　　2024年，我们将全力聚焦高质量发展首要目标，进一步增强做好经济工作的责任感、紧迫感和使命感，坚定信心，积极作为，全力以赴完成财政预算收支目标任务，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，加快综合实力实现新跃升，以更宽视野更大格局谋划推进阳东现代化建设。

　　一是夯实高质量发展财政基础。围绕高质量发展首要任务和构建新发展格局战略任务，统筹更多资金资源，全力做好收入组织工作，不断巩固经济回升向好态势。严格落实全区“一盘棋”思想，加强财政资金的统筹分配，全区党政机关要习惯过“紧日子”，严控一般性支出，全力兜牢基层“三保”底线，保障地方财政平稳运行。

　　二是加快构建现代化产业体系。深入实施“工业强区”战略，全力保障各项助企惠企政策兑现到位，加大产业科技创新支持力度，着力培育壮大优势产业，积极发展新兴产业，推进产业结构优化升级。持续加大工业园区基础设施建设投入，优化产业发展平台，不断提高阳东产业有序转移主平台承载力、吸引力，做大做强产业集群。

　　三是全力挖掘消费潜力和扩大有效投资。坚持积极的财政政策要适度加力、提质增效，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果。发挥好政府投资的带动放大效应，稳定和扩大传统消费，培育和扶持发展新动能。完善多元化投融资机制，强化专项债券资金使用管理，充分发挥投资拉动效应，增强内需主动力。

　　四是坚持不懈抓好“三农”工作。以确保国家粮食安全、确保不发生规模性返贫为底线，全面统筹用好涉农资金，强化农民增收举措，保障农民种粮收益，集中力量抓好办成一批群众可感可及的实事，不断提升乡村产业发展水平、乡村建设水平、乡村治理水平，推动建设宜居宜业和美乡村，切实巩固拓展脱贫攻坚成果，有力有效推进乡村全面振兴。

　　五是推动实现更高水平、更高质量的区域协调发展。全面落实财政支持“百千万工程”各项配套政策，强化海陆统筹联动，推动“百千万工程”加力提速。加快城乡融合发展步伐，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，支持实施城市更新行动，持续壮大县域经济，加快建设生活环境更加宜居的现代化滨海新城。

　　六是加快建设人与自然和谐共生的绿美阳东。加大生态环境保护力度，落实相关财税政策，深入推进生态文明建设和绿色低碳发展，加强农村生活污水治理，全面推进植绿护绿扩绿，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，不断推进绿美生态建设。

　　七是始终坚持在发展中保障和改善民生。始终坚持以人民为中心的发展思想，持续优化财政收支，提升社会治理水平，以更强保障增福祉护稳定。围绕民生关切点，更加突出就业优先导向，推动高质量教育体系建设，完善医疗卫生保障制度，织密扎牢社会保障网，健全现代公共文化服务体系，为群众创造物质更富足、精神更富有、环境更优美的高品质生活。

　　八是全面深化重点领域改革。坚持把改革创新作为推动高质量发展的关键一招，谋划进一步全面深化改革重大举措，大力优化营商环境，深入实施国有企业改革深化提升行动，持续落实新一轮财税体制改革工作部署，有效破除制约阳东现代化建设的体制机制障碍，不断解放和发展社会生产力、激活和增强社会活力。

　　九是持续有效防范化解重点领域风险。坚决守住不发生系统性风险的底线，始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，完善基层财政运行监控，兜牢兜实基层“三保”。坚决防止新增隐性债务，有效防范化解地方债务风险。进一步加大财会监督力度，完善财会监督体系和工作机制，坚决守护好人民群众生命财产安全。

　　百舸争流搏劲浪，长风万里启新程！各位代表，2024年任务将更加艰巨而繁重，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，始终保持奋发有为的精神状态，胸怀“国之大者”，主动担当作为，加强协同配合，以新气象新作为推动阳东高质量发展取得新成效，奋力书写中国式现代化的阳东实践华美新篇章！

      附件1 阳江市阳东区第九届人民代表大会第四次会议关于阳江市阳东区2023年预算执行情况和2024年预算的决议.pdf

      附件2 阳江市阳东区2024年预算草案.pdf

      附件3 2024年阳江市阳东区部门政府采购预算.pdf

        附件4 2024年阳江市阳东区政府预算.pdf